河北区第十八届人大常委会第十八次会议听取和审议了《关于河北区2022年预算执行、决算草案和其他财政收支情况的审计工作报告》，对审计工作给予了充分肯定，要求区人民政府督促相关部门和单位对审计查出的问题认真研究整改，并向区人大常委会报告结果。对照区人大常委会审议意见和区委、区政府部署要求，河北区委审计办、区审计局自觉提高政治站位，深入贯彻习近平总书记关于审计工作的重要指示批示精神，进一步加大审计监督工作力度，提升审计监督质效，扎实做好审计监督“后半篇文章”。现将整改落实情况报告如下：

一、审计整改工作总体推进情况

区委、区政府高度重视审计工作，全面加强党对审计工作的领导，主要领导和分管区领导多次就审计报告发现的问题及抓好审计整改、落实整改责任作出重要指示批示，提出工作要求。区委审计办、区审计局会同成员单位加强统筹谋划、压实审计整改责任落实，着力构建区委审计委员会统筹领导、审计机关监督检查、职能部门协同联动、主管部门管理督促、被审计单位具体落实相结合的整改工作体系。各部门各单位整改意识不断增强，整改成效不断显现。区财政局发挥主管部门作用，积极推动问题整改，根据审计意见制定了《河北区政府非税收入管理办法》，进一步加强对全区非税收入的管理，加大清理消化财政暂付款力度。在绩效管理方面，积极推动教育局和卫健委等主管部门开展绩效评价，部分一级预算单位开展整体支出绩效评价，对新增重大项目开展事前绩效评估，从源头上提高财政资源配置效益。区统计局等14个单位坚持举一反三，在建章立制上下功夫，新制定关于合同、固定资产及财务管理等制度14项，内环公司等7个单位研究修订关于“三重一大”、内控等制度11项。区人社局等26个单位积极推动审中整改。区国动办等积极主动落实整改主体责任，主要领导每周召开专题会议督促落实，分管领导亲自带队对接工作，推动物资库入账、固定资产完成管理平台录入，高质量完成整改工作。区教育局对审计整改工作高度重视，针对行政事业闲置资产审计中发现的历史遗留未入账房产问题，召开党组会专题研究，多方查找文件材料，组织第三方开展评估，以历史成本入账；在联网实时审计中，针对存量资金上缴问题，在本系统内全面开展清理，整改成效显著。

截至目前，报告提出的46个问题，已整改完成43个，3个问题持续推动整改中，整改率93%。 审计整改落实有关问题金额41745.49万元，其中上缴财政956.45万元，纳入资产管理核算3794.1万元，纳入预算管理309.95万元，调账处理27002.98万元，促进拨付资金支出8079.84万元 ，审计后挽回损失1.47万元，其他1600.7万元。

二、审计查出问题整改落实情况

（一）对区级财政预算执行审计查出问题的整改落实情况

1.预算编制方面

关于未动态调整项目库的问题 ，区财政部门2022年结转至2023年项目已纳入项目库管理，该问题已审中整改。

2.政府债务方面

（1）关于“中西医结合医院建设工程”支付进度较慢的问题，第一医院加强项目支出管理，截至目前已支出1.12亿元，支出进度已达45%。

（2）关于“京津冀协同发展智能科技园区设施提升项目”实施方案对项目成本的测算不准确问题，创佳公司将在项目二期申报时，准确测算项目成本，确保项目预期收益真实准确。

3.绩效管理方面

（1）关于区财政部门未选取部分二级预算单位指导试点开展部门整体绩效目标填报、未选取部分重点项目开展延伸监控的问题，区财政部门逐步推进，目前已连续几年在一级预算单位中开展，下一步计划在二级预算单位中进行试点；在完成日常绩效监控工作基础上，对重点项目的绩效监控开展重点抽查，切实提高财政资金使用效益。

（2）关于区教育和卫生系统未充分选取重大政策和项目进行部门评价的问题，区教育局和区卫健委2023年已分别选取“综合防控儿童青少年近视项目”和“艾滋病防治项目”开展部门绩效评价，切实履行绩效评价主体责任。

（3）关于绩效目标设置方面。经审计建议，区城管委等3个单位已审中整改，区卫健委等3个单位针对指标不细化、设置不合理等问题及时进行修改完善。

（4）绩效监控方面。第十四中学等5个单位将严格按照绩效监控管理暂行办法加强绩效监控，及时纠正绩效监控中所发现问题，确保填报内容的准确性。

（5）绩效自评方面。区残疾人劳服所进一步加强绩效管理，合理设置绩效指标，强化绩效监控，确保绩效自评准确性。

（二）对区级部门预算执行审计查出问题的整改落实情况

1. 收支管理方面

（1）关于个别单位非税收入未上缴国库的问题，经审计建议，相关单位已将房屋处置收入和城镇垃圾处理费418.6万元全部上缴国库。

（2）关于部分收支未纳入预算管理的问题，区红光中学已将代培经费纳入预算管理；区金融局已将财务工作移交合并至区政府办，不再独立编制预算；区统计局已将以前年度的利息收入做调账处理。

2. 国有资产管理方面

（1）关于资产核算不规范的问题，第二实验小学等3个单位工程项目已转入固定资产；第一医院等14个单位已将办公家具、软件等补记入账，纳入资产管理核算。

（2）关于资产管理不规范问题，区国动办及下属人防指挥中心通过办理账务核销、资产入账、资产处置等手续完成了资产的清查盘点，确保账实相符，并完成全部固定资产的管理平台录入工作，纳入资产信息管理系统管理；第一医院对库存物品和固定资产重新盘点；供热公司对长期股权投资进行账务调整；区科技局完善集中采购管理规定，已向区财政局申请办理资产核准手续；区金融局已对固定资产清查盘点。

（3）关于区住建委等13个单位超数量上限配置台式计算机的问题，区财政局将进一步强化管理，在预算一体化系统中将资产新增购置与预算指标安排相衔接，结合单位编制内实有人数与现有电脑数量，从严从紧审核采购申请，优先推荐在全区范围内调剂使用，确无可调拨的，严控新增购置数量。截至目前，区财政局通过调拨台式计算机158台，报废41台，数量已符合资产配置要求；区住建委等其他单位根据实际情况研判，进一步梳理，将超配计算机统筹使用，妥善解决办公设备使用问题。

3.资金和银行账户管理方面

（1）关于存量资金未及时上缴国库问题，第二中学等5个单位积极审中整改，已将192.34万元存量资金上缴国库。同时，经审计建议，区教育局还对本系统结余资金开展全面清理，将下属单位的存量资金上缴财政。

（2）关于违规从零余额向实有资金账户划拨资金的问题，区卫健委等单位已将违规划转资金30.18万元上缴国库，今后将加强资金账户管理，杜绝此类问题再次发生。

（3）关于资金管理存在安全隐患的问题，区住建委将严格按照征收补偿方案签订协议，确保补偿费用发放到被征收人的银行账户，保障其合法权益；王串场街将采用银行转账方式发放居民冬季清洁取暖补贴，确保精准发放到人到户，减少中间环节，加强现金安全管理；区供热公司已对其下属单位实行集中统一核算，今后将严格执行现金管理规定；第一医院已适当减少备用金额度，并提供现金保管设备；往来款按照债权债务关系设置二级明细科目；部分银行存款账户未记账问题，因需要重新梳理2017年—2019年三年情况，正在持续整改。

4.内控管理方面

（1）关于“三重一大”制度不健全的问题，区科技局、内环公司已及时修订制度；区住建委等3个单位已将合法性审查纳入；供热公司修订完善了权责清单，明确党总支、董事会、经理办公会等大额资金额度使用标准和运作程序，厘清各治理主体权责边界。关于内控制度不完善的问题，区金融局已完善预算、合同及加班就餐等内部管理制度，内环公司修订完善了《费用支出及报销管理规定》。

（2）关于“三重一大”执行不严格问题，第一医院、区房产服务中心等5个单位将严格履行“三重一大”集体决策，规范支出管理；第二中学规范会议记录，严格执行“一把手”末位发言。关于内控制度执行不到位问题，第一医院已重新修订内控制度手册，明确各科室工作职责。

（3）关于未按合同约定时间和金额付款问题，区统计局强化合同管理，新制定《河北区统计局合同管理制度》； 疾控中心和供热公司完善了资金管理办法和合同管理台账。

（4）关于公务用车管理不规范问题，区生态环境局修订了《车辆管理使用办法》，完善了派车申请表和填报要素；王串场街已停止租用公务用车，将严格按照公务用车管理规定执行；内环公司2辆公务用车、排水所1辆抵债车已纳入固定资产管理核算。

5.财务管理方面

（1）关于会计基础工作薄弱问题，区生态环境局、第一医院加强财务管理，对财务人员进行培训，及时进行账务调整，规范使用会计科目，按照人员工资变动同步调整提取个人会费。

（2）关于会计核算不规范问题，区科技局加强会计基础管理，制定《食堂管理制度》；区国动办已按规定将2个项目纳入固定资产核算；五十七中学使用长期挂账的专项经费31.54万元购买生物实验室设备；区金融局将与政府办强化沟通协调，规范项目支出管理；区文物管理所公款支付1名职工个人养老保险问题已审中整改；光复道街等4个单位已将相关生育津贴上缴国库或调入财政拨款结转科目，今后将严格按照规定核算。

（3）关于部分支出报销审核不严格的问题，第一医院等5个单位完善了财务报销审批制度，加强对财务报销手续的审核；五十七中学不再超标发放防暑降温物品；第二中学严格按照工会活动方案执行；区科技局等7个单位同类支出已取得正式发票入账。

（4）关于财务人员管理存在薄弱环节的问题，区统计局已健全财务内控制度，明确岗位职责和分工；第二中学、区发展改革委财务人员已定期轮岗；第一医院等2个单位完善财务交接制度，履行交接手续。

6.民生资金审计情况

（1）关于应享未享残疾人两项补贴问题，月牙河街已审中整改，为符合申领条件的2人办理补贴。

（2）关于救助对象死亡后未及时停发补贴问题，区民政局、区残疾人劳服所、区退役军人事务局已将补贴全部追缴，收回1.24万元。

（三）重大政策措施落实情况跟踪审计

1.关于中央直达资金政策措施审计中发现的直达资金管理制度不健全不完善、项目绩效管理不严格、资产管理和票据管理不规范等问题，涉及到的10个单位积极推进审中整改，推动7个单位建章立制，1个单位完善制度，加强直达资金绩效管理、及时追回相关票据，已全部整改完毕。

2.关于河北区稳经济一揽子政策措施落实情况审计发现个别小区存在转供电不合理加价等问题，区住建委对企业进行了约谈和实地走访，已按民用价格对租户收取电费。

（四）其他重要事项审计情况

1. 关于行政事业单位闲置资产盘活情况审计发现漏报、错报房产及货币类资产、房屋未入账等问题，相关单位对填报内容及时补报更正，截至目前，已纳入资产管理17.8万元、上缴财政7.19万元、调账处理1.80万元。

2.关于区生态环境局主要领导干部自然资源资产审计发现未完成空气优良指标考核任务、未按职责分工制定方案、网格员管理不到位等问题，区生态环境局已制定《生态环境保护“十四五”规划任务分工方案》，并完善执法检查内容，加强抽查监管，专职网格员已不再续聘。2022年空气优良天数较2021年增加11天，但仍未达到空气优良天数比率目标，仍需持续整改。

3.关于网络安全和信息化建设专项资金审计发现在资金使用绩效、网络安全责任制落实及日常安全管理等方面存在的问题，相关单位已积极提高信息系统使用率，与运维单位签订了安全保密协议，完成安全保护等级定级备案工作。

当前和今后一个时期，区审计局将按照审计署、市审计局工作安排和区委、区政府部署要求，坚决扛起审计整改督促检查政治责任，聚焦河北区高质量发展“五个提升”“八个工程”，强化添秤意识，依法能动履职，推动审计整改走深走实、见行见效。

一是强化标本兼治，提升治理效能。坚持“查病、治病、防病”一体推进，既解决具体问题，落实“当下改”的举措，又着眼长远发展、健全“长久立”的机制，形成发现问题、整改落实、完善制度的工作闭环。通过审计整改，力促被审计单位建章立制，规范管理，有效发挥审计揭示问题、提示风险、促进治理的作用。

二是强化考核问效，倒逼责任落实。以审计整改情况纳入全面从严治党主体责任考核为抓手，结合主题教育“只花钱、不问效”问题专项整治和河北区节流减支落实真过紧日子工作要求，加强政策宣传和指导检查，倒逼审计整改主体责任落实落细，督促主管部门和整改责任单位深入研究整改工作，压紧压实整改各方责任。

三是统筹部署推进，增强整改合力。积极配合纪委监委、巡视巡察、财政等部门单位开展调查检查，对审计发现的问题线索，加强与有关部门单位研究会商，及时移送，切实以严的态度、实的举措、硬的监督，抓牢抓实审计整改工作，把整改成果转化为政府部门科学决策、民主决策、依法决策的治理效能，护航区域经济社会高质量发展。